Construire son épargne tout en profitant d’avantages fiscaux : les solutions à connaître

Au Luxembourg, préparer son avenir financier est un enjeu majeur, que l’on soit salarié, indépendant ou jeune actif. Entre l’évolution du système de pension, l’allongement de l’espérance de vie et la volonté de préserver son niveau de vie à la retraite, l’épargne à long terme devient indispensable. Dans ce contexte, de nombreux résidents cherchent à concilier deux objectifs : constituer une épargne solide pour l’avenir et réduire leur base imposable grâce aux incitatifs fiscaux luxembourgeois.

Les solutions d’épargne proposées par Foyer, comme horizon et horizont pro, répondent précisément à ces besoins. Elles s’inscrivent dans le troisième pilier du système de pension luxembourgeois et offrent un cadre légal avantageux pour optimiser sa fiscalité tout en investissant efficacement pour le futur.

Préparer sa retraite au Luxembourg : un enjeu de plus en plus central

Le fonctionnement du système luxembourgeois

Le système de pension national repose sur trois piliers complémentaires :

• Le 1er pilier : la pension légale, financée par les cotisations sociales.

• Le 2e pilier : la pension complémentaire d’entreprise, facultative et mise en place par certains employeurs.

• Le 3e pilier : l’épargne individuelle, encouragée par des avantages fiscaux.

Si la pension légale luxembourgeoise est souvent plus avantageuse que dans d’autres pays européens, elle ne couvre pas toujours l’intégralité du revenu antérieur. Selon les profils, l’écart peut être significatif.C’est pourquoi le troisième pilier joue un rôle clé pour atteindre une retraite confortable.

Les incitants fiscaux pour l’épargne au Luxembourg

Le régime prévu par l’article 111bis LIR

L’État luxembourgeois encourage activement les résidents à épargner via un contrat de prévoyance-vieillesse. Les primes versées sont déductibles fiscalement dans la limite de 3 200 € par an et par contribuable.

Ce dispositif s’adresse à un large public : salariés, frontaliers affiliés au Luxembourg, indépendants, professions libérales, etc.

Un levier fiscal encore plus intéressant pour les indépendants

Depuis l’évolution du cadre légal, les travailleurs indépendants et professions libérales peuvent également souscrire un régime complémentaire de pension similaire au 2e pilier, avec une particularité attractive : les primes épargne-retraite sont déductibles à hauteur de 20% du revenu annuel net imposable.

Cette mesure permet une optimisation fiscale significative, tout en construisant une retraite complémentaire et en protégeant sa famille grâce aux garanties associées.

Les solutions d’épargne Foyer : flexibilité, performance et protection

horizon : l’épargne retraite pour particuliers

Le contrat horizon permet de constituer une épargne sur le long terme tout en bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux. Il s’adresse notamment aux salariés et particuliers qui souhaitent compléter leur retraite en douceur.

Parmi ses atouts :

• Des versements réguliers et modulables, avec possibilité de retraits à la retraite selon plusieurs formules (capital, retraits partiels, rente).

• Une gestion professionnelle par CapitalatWork, visant à optimiser rendement et maîtrise du risque.

• Un choix de supports variés, du profil défensif au profil dynamique, incluant des fonds responsables ESG.

• Une protection automatique, les bénéficiaires percevant l’épargne accumulée en cas de décès avant la retraite.

• La déductibilité fiscale prévue par l’article 111bis, jusqu’à 3 200 € par an.

Ce contrat est conçu pour accompagner la construction d’un patrimoine à long terme, dans un cadre simple et évolutif.

horizont pro : la solution dédiée aux indépendants

Pour les travailleurs indépendants, professions libérales et PME, Foyer propose horizont pro, une solution particulièrement pertinente dans le contexte luxembourgeois.

Elle combine :

• Une épargne retraite fiscalement optimisée, déductible à hauteur de 20% du revenu net imposable.

• La flexibilité des versements, avec possibilité d’ajuster ou de verser ponctuellement en fonction des revenus variables.

• Un choix de stratégies d’investissement alignées avec le profil de risque du souscripteur.

• Une assurance décès incluse, permettant de protéger les proches via une couverture de base ou une garantie complémentaire optionnelle.

Ce produit répond aux besoins spécifiques des indépendants, souvent moins couverts que les salariés en matière de pension complémentaire.

Comment une solution d’épargne Foyer peut répondre à vos besoins

Se constituer un complément de revenu sûr et flexible

Que l’on soit salarié ou indépendant, les solutions horizon et horizont pro permettent de :

• Lisser son effort d’épargne dans le temps,

• Investir selon ses ambitions (sécurité, performance, approche durable),

• Constituer un capital disponible dès 60 ans,

• Bénéficier d’une grande liberté lors de la liquidation.

Optimiser sa fiscalité de manière durable

La déduction fiscale des primes permet de réduire immédiatement l’impôt dû, ce qui compense une partie importante de l’effort financier.Pour un indépendant déduisant jusqu’à 20% de ses revenus nets, l’impact fiscal peut être particulièrement avantageux.

Associer épargne et protection des proches

Les solutions Foyer intègrent une dimension prévoyance, ce qui permet de combiner :

• Préparation de la retraite,

• Protection financière de la famille en cas de décès,

• Possibilité d’adapter les garanties selon sa situation personnelle.

Par exemple, horizont pro offre une couverture décès égale ou supérieure à l’épargne constituée selon les options choisies, ce qui garantit une sécurité supplémentaire.

Des services pratiques pour suivre et gérer son épargne

Grâce à l’espace client myfoyer.lu, les assurés peuvent :

• Consulter leurs contrats,

• Suivre la performance de leurs investissements,

• Télécharger leurs attestations fiscales,

• Contacter leur agent via une messagerie sécurisée.

Cette gestion digitale simplifie le suivi de son patrimoine et permet d’ajuster la stratégie au fil du temps.

Conclusion

Préparer sa retraite et optimiser sa fiscalité sont deux objectifs compatibles au Luxembourg grâce aux solutions d’épargne proposées par Foyer.Que vous soyez salarié ou indépendant,  horizon et horizont pro vous aident à anticiper l’avenir dans un cadre fiscal avantageux, tout en offrant flexibilité, performance et protection.

Pour aller plus loin et choisir la stratégie la mieux adaptée à votre situation, il est recommandé d’échanger avec un conseiller Foyer, qui pourra vous accompagner dans la mise en place d’une épargne sur mesure et évolutive.