Comment fonctionne le système de pension au Luxembourg ? Comprendre les 3 piliers de la retraite.
- Lux-Assurances
- 20 mai
- 3 min de lecture
Au Luxembourg, la retraite repose sur un modèle structuré en trois piliers complémentaires. Ce système vise à assurer aux résidents un revenu stable à la fin de leur carrière, tout en offrant des solutions d’épargne personnalisées. Mais face aux défis démographiques, des ajustements pourraient s’imposer dans les années à venir. Dans cet article, on vous explique comment fonctionne le système actuel, avec un focus sur le 3ᵉ pilier, l’épargne retraite individuelle, un levier essentiel pour sécuriser votre avenir.
Le système de retraite luxembourgeois: un mécanisme à trois piliers
Le régime de pension luxembourgeois repose sur une approche dite à trois piliers, chacun jouant un rôle spécifique dans la constitution de la retraite :
Le 1er pilier: le régime légal de pension
Le 1er pilier est le régime public obligatoire géré par la Caisse Nationale d’Assurance Pension (CNAP). Il repose sur un système de répartition, où les actifs cotisent pour financer les pensions des retraités actuels. Ce système fonctionne bien, mais la population active diminue par rapport au nombre de retraités, ce qui le rend de plus en plus fragile.
Les discussions actuelles évoquent la nécessité d’un allongement de la durée de cotisation ou de l’âge effectif de départ à moyen terme, pour se rapprocher de l’âge légal de 65 ans.
Le régime légal luxembourgeois comprend :
Cotisation obligatoire pour tous les salariés, indépendants et fonctionnaires.
Montant de la pension calculé selon le nombre d’années cotisées et les revenus perçus.
Possibilité de demander une pension anticipée sous conditions.
Le 2e pilier: la prévoyance professionnelle
Le 2e pilier concerne la prévoyance complémentaire d’entreprise. Facultatif et mis en place à l’initiative des employeurs, ce pilier offre un complément de revenu à la retraite. Il peut être alimenté par des cotisations patronales et/ou salariales.
Ce pilier reste cependant réservé aux entreprises qui choisissent de le proposer, ce qui n’est pas systématique.
Le 3e pilier: l’épargne retraite individuelle
Le 3e pilier est la prévoyance vieillesse privée, facultative mais fortement recommandée pour sécuriser son avenir financier. Il s’agit de solutions d’épargne retraite individuelle accessibles à tous, et particulièrement avantageuses fiscalement.
Avec la pression démographique et les réformes à venir, il est plus que jamais crucial de prendre en main son avenir financier.
Pourquoi investir dans une épargne retraite individuelle (3e pilier) ?
Ce troisième pilier vous permet de prendre le contrôle de votre retraite en mettant de côté de manière régulière, selon vos objectifs et votre profil. En souscrivant un contrat comme Horizon de Foyer, vous bénéficiez :
D’un complément de revenu à la retraite:
Ce capital ou cette rente viendra compléter votre pension légale, et vous offrira un niveau de vie plus confortable une fois pensionné.
D’un avantage fiscal significatif:
Les cotisations versées sur un contrat d’épargne retraite individuelle sont déductibles fiscalement jusqu’à 3 200 € par an et par personne (article 111bis L.I.R.) depuis l'année d'imposition 2017. Cela signifie que vous réduisez votre base imposable tout en épargnant pour votre futur.
D’une grande flexibilité:
À l’âge de la retraite (60 ans au plus tôt, 75 ans au plus tard), vous pourrez opter pour :
- une rente viagère mensuelle ou
- disposer librement de tout ou d’une partie de votre capital, avec la possibilité de faire des retraits annuels.
En cas d’invalidité ou de maladie grave, le paiement de votre rente ou capital peut être effectué avant l’âge de la retraite.
D’un cadre sécurisé:
Les contrats proposés par Foyer bénéficient d’un cadre réglementé et transparent, avec une gestion professionnelle, adaptée à vos besoins à long terme.
b. Qui peut souscrire un produit du 3e pilier au Luxembourg ?
Toute personne résidente fiscale au Luxembourg peut souscrire un produit d’épargne retraite individuelle, qu’elle soit salariée, indépendante ou frontalière (sous certaines conditions fiscales).
Préparez votre retraite dès aujourd’hui
Le système de pension luxembourgeois offre une base solide, mais ne garantit pas à lui seul un maintien de votre niveau de vie à la retraite. En anticipant et en souscrivant une épargne individuelle comme Horizon, vous optimisez votre avenir tout en bénéficiant d’une fiscalité avantageuse.
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